الفرق بين المعدل الثابت والرصيد المتناقص

الإجابة المختصرة

«معدل ثابت» قد يعني أن كلفة الأجل لا تتغير أثناء العقد، وقد يستخدمه البعض خطأً بمعنى «معدل مسطح» محسوب على أصل المبلغ طوال المدة. أما «الرصيد المتناقص» فهو طريقة توزيع كلفة الأجل بحسب الرصيد القائم في بداية كل فترة. لذلك يمكن لعقد أن تكون كلفة أجله ثابتة وفي الوقت نفسه يوزعها على رصيد متناقص.

لا تقارن رقم 5% مسطحًا برقم 5% على رصيد متناقص وتعدهما متساويين. اطلب معدل النسبة السنوي (APR)، وإجمالي كلفة التمويل، وإجمالي السداد، وجدول السداد للمبلغ والمدة نفسيهما. يوضح دليل مقارنة عروض التمويل طريقة القرار كاملة.

ثلاثة مفاهيم لا تخلط بينها

إذا قال الإعلان «هامش ربح ثابت»، اسأل: ثابت على أي أساس؟ وما APR؟ وما إجمالي المبلغ المستحق؟ لا تستنتج طريقة الحساب من كلمة واحدة.

كيف يعمل المعدل المسطح في مثال تعليمي؟

في النموذج المبسط، تحسب كلفة الأجل على كامل مبلغ البداية في كل سنة، حتى مع تناقص الرصيد الذي تسدده فعليًا:

كلفة الأجل المسطحة = مبلغ التمويل × المعدل السنوي المسطح × عدد السنوات.

ثم يوزع مبلغ التمويل زائد الكلفة على عدد الأقساط، إذا افترضنا أقساطًا متساوية ولا توجد رسوم أو دفعة أخيرة. هذه معادلة شرح فقط؛ لا تستخدمها لاشتقاق APR ولا لإعادة حساب عقد فعلي، لأن مواعيد الدفعات والتكاليف الإلزامية تؤثر في النتيجة.

كيف يعمل الرصيد المتناقص؟

في الرصيد المتناقص، تحسب كلفة الفترة على الرصيد القائم في بدايتها. يتكون كل قسط عادةً من جزء يسدد الأصل وجزء يمثل كلفة الأجل؛ ومع انخفاض الأصل تنخفض حصة الكلفة في الفترات اللاحقة، إذا بقيت العوامل الأخرى ثابتة.

تنص المادة السادسة والثمانون النافذة من اللائحة التنفيذية لنظام مراقبة شركات التمويل على استخدام شركة التمويل طريقة الرصيد المتناقص في توزيع كلفة الأجل على فترة الاستحقاق، وتضمين ذلك في العقد.

ماذا تتطلب القواعد السعودية؟

التنظيم لا يطلب منك تحويل أي «نسبة مسطحة» بنفسك. المطلوب عمليًا أن تجد في المستندات معدل النسبة السنوي وإجمالي الكلفة وجدول السداد، وأن يكون توزيع كلفة الأجل وفق الأحكام المنطبقة. كما تنص ضوابط التمويل الاستهلاكي على أن ينص العقد على الرصيد المتناقص في توزيع كلفة الأجل وأن تكون كلفة الأجل ثابتة للتمويل الاستهلاكي الذي تنظمه.

لا نعمم العبارة الأخيرة على كل منتج تمويلي ممكن؛ نوع العقد والجهة والتعليمات الخاصة به مهمة. إن وردت كلفة متغيرة، فاطلب السعر المرجعي، والهامش، ومواعيد إعادة الضبط، وأمثلة أثر الارتفاع، ولا تتعامل مع APR الابتدائي كضمان للمستقبل.

مثالان على المبلغ نفسه

افتراضات: 100,000 ريال، 60 شهرًا، معدل تعليمي 5% سنويًا، أقساط شهرية متساوية، من دون رسوم أو ضرائب أو تأمين، وأول قسط بعد شهر. الهدف إظهار اختلاف قاعدة الحساب فقط.

النتيجتان لا تقولان إن منتجًا حقيقيًا سيقدم هذه الأرقام. كما أن «5%» في العمودين لا تمثل التكلفة نفسها، ولهذا لا تُستخدم النسبة الاسمية وحدها للمقارنة. أي رسم أو اختلاف في تاريخ الإتاحة أو أول قسط سيغير APR.

أين يدخل معدل النسبة السنوي (APR)؟

تعرف قواعد احتساب APR المعدل بأنه معدل الخصم الذي تتساوى عنده القيمة الحالية للمبالغ المتاحة للمستفيد مع القيمة الحالية للأقساط والمدفوعات المستحقة عليه. وتُلزم الجهات باستخدامه في الإعلان والعرض والعقد والكشوف الدورية وأي إفصاح يتضمن APR.

هذا يعالج مشكلة اختلاف التسميات وقواعد الحساب. قارن APR المخصص لعرضك، لا معدل حملة قديمًا أو «يبدأ من». ثم راجع إجمالي السداد؛ فـAPR أقل على مدة أطول قد يصاحب إجمالي ريالات أعلى.

كيف تقرأ جدول السداد؟

1. طابق مبلغ التمويل وتاريخ إتاحته مع العرض.
2. اجمع مكونات كل قسط: أصل، وكلفة أجل، وأي بند آخر ظاهر.
3. راقب انخفاض الرصيد بعد كل قسط؛ لا ينبغي أن يظل أصل التمويل كما هو.
4. تحقق من أول قسط وآخر قسط وأي دفعة مختلفة.
5. اجمع الأقساط وأضف التكاليف غير المتكررة، ثم طابق الإجمالي مع العقد.

تلزم قواعد حماية العملاء المؤسسة بإتاحة المستندات المرتبطة بالمنتج ونسخها للعميل. لا توقع جدولًا لا تستطيع ربطه بالأرقام الأساسية في العقد.

أثر السداد المبكر على الفرق

الرصيد المتبقي أهم من جمع الأقساط المستقبلية عند طلب التسوية المبكرة. وفق الدليل الرسمي للسداد المبكر يجوز للمستفيد تعجيل السداد دون تحمل كلفة الأجل عن المدة المتبقية، مع التعويضات النظامية المحددة؛ ومنها كلفة إعادة الاستثمار بما لا يتجاوز كلفة أجل الأشهر الثلاثة التالية، إضافة إلى نفقات طرف ثالث غير قابلة للاسترداد بشروطها.

لذلك إذا تتوقع السداد بعد سنة أو سنتين، اطلب من الجهتين مثال تسوية مؤرخًا على التاريخ نفسه. المثال استرشادي ولا يثبت مبلغ التسوية الفعلي مستقبلًا.

أسئلة المقارنة الصحيحة

• هل الرقم المذكور APR أم معدل اسمي أو مسطح؟
• هل كلفة الأجل ثابتة أم متغيرة؟ وما قاعدة احتسابها وتوزيعها؟
• ما المبلغ الصافي الذي سيصل إليّ بعد الحسميات؟
• كم إجمالي كلفة التمويل وإجمالي المبلغ المستحق؟
• هل الرسوم والخدمات الإلزامية والضرائب مدخلة في APR؟
• ما الرصيد بعد 12 و24 شهرًا وفق الجدول؟
• ما طريقة تقدير السداد المبكر؟

اطلب الإجابات مكتوبة في نموذج الإفصاح والعقد. وإذا كنت تقارن منتجًا بلا تحويل، راجع أيضًا الفرق بين عدم تحويل الراتب والاستقطاع.

أخطاء شائعة

• افتراض أن «ثابت» يعني «مسطح»، أو أن «متناقص» يعني أن القسط نفسه سيتناقص.
• ضرب APR في عدد السنوات للحصول على إجمالي الكلفة؛ هذه ليست طريقة APR.
• مقارنة معدل على 36 شهرًا بمعدل على 60 شهرًا.
• تجاهل الرسوم لأن القسط لا يظهرها.
• اعتبار المثال الإعلاني عرضًا شخصيًا أو قبولًا.
• محاولة حساب عقد معقد من نسبة واحدة بدل طلب جدول السداد.

القسط المقبول حسابيًا لا يثبت الأهلية أو القدرة الفعلية؛ استخدم حاسبة نسبة الاستقطاع ثم اترك هامشًا للمصاريف والتغيرات.

المصادر والحدود

اعتمدت الصفحة على قواعد APR النافذة، ومتطلب الرصيد المتناقص لشركات التمويل، وضوابط التمويل الاستهلاكي. آخر تحقق 25 أغسطس 2026.

المحتوى تعليمي، ولا يعيد احتساب عقدك، ولا يقرر صحة عرض بعينه، ولا يقدم سعرًا أو APR سوقيًا. عند التعارض، ارجع إلى الإفصاح والعقد وجدول السداد والنص النظامي النافذ.